暗号資産（仮想通貨）での資金洗浄リスクとその対処法

はじめに

暗号資産（仮想通貨）は、その匿名性や国境を越えた取引の容易さから、資金洗浄（マネーロンダリング）のリスクが高いと認識されています。近年、犯罪収益の隠蔽やテロ資金供与に利用されるケースが増加しており、国際社会全体で対策が強化されています。本稿では、暗号資産における資金洗浄リスクの詳細なメカニズム、関連する法規制、そして金融機関や関係機関が講じるべき具体的な対処法について、専門的な視点から解説します。

暗号資産の特性と資金洗浄リスク

暗号資産は、従来の金融システムとは異なるいくつかの特徴を有しており、これが資金洗浄リスクを高める要因となっています。

• 匿名性・仮名性: 多くの暗号資産取引は、個人情報と直接結びつかないウォレットアドレスを通じて行われます。これにより、取引の当事者を特定することが困難になり、犯罪収益の出所を隠蔽することが容易になります。
• 国境を越えた取引の容易さ: 暗号資産は、物理的な国境を越えて瞬時に送金することができます。これにより、資金洗浄者が複数の国を経由して資金を移動させ、追跡を困難にすることができます。
• 取引の不可逆性: 一度暗号資産が送金されると、原則として取引を覆すことはできません。これにより、不正な取引によって資金が移動した場合、被害回復が困難になります。
• 分散型台帳技術（DLT）の複雑性: ブロックチェーンなどのDLTは、高度な技術知識を必要とするため、捜査機関が取引履歴を分析し、資金洗浄の証拠を特定することが困難になる場合があります。

これらの特性を悪用し、資金洗浄者は以下の方法で暗号資産を利用することが考えられます。

• ミキシングサービス（Tumbler）の利用: 複数のユーザーの暗号資産を混合することで、資金の出所を隠蔽するサービス。
• プライバシーコインの利用: 取引履歴を隠蔽する機能を備えた暗号資産。
• 分散型取引所（DEX）の利用: 中央管理者が存在しない取引所であり、本人確認手続きが緩い場合がある。
• オフショア取引所の利用: 法規制が緩い国に拠点を置く取引所を利用し、資金洗浄を隠蔽する。

資金洗浄対策に関する法規制

暗号資産における資金洗浄リスクに対応するため、各国で法規制の整備が進められています。国際的な枠組みとしては、金融活動作業部会（FATF）が定める勧告が重要です。

• FATF勧告: FATFは、暗号資産サービスプロバイダー（VASP）に対して、顧客の本人確認（KYC）義務、疑わしい取引の届出義務（STR）などを課すことを勧告しています。
• 日本の資金洗浄等対策法: 日本では、資金洗浄等対策法に基づき、暗号資産交換業者に対して、顧客の本人確認、疑わしい取引の届出、記録の保存などの義務が課されています。
• EUのマネーロンダリング指令（AMLD）： EUでは、AMLD第5次指令および第6次指令において、暗号資産に関する規制が強化されています。
• 米国の銀行秘密法（BSA）： 米国では、BSAに基づき、暗号資産交換業者に対して、資金洗浄対策プログラムの実施が義務付けられています。

これらの法規制は、暗号資産取引の透明性を高め、資金洗浄のリスクを低減することを目的としています。

金融機関が講じるべき対処法

金融機関は、暗号資産取引における資金洗浄リスクに対応するため、以下の対策を講じる必要があります。

• 顧客管理（KYC）の強化: 顧客の本人確認を徹底し、取引の背後にある人物を特定する。
• 取引モニタリングの強化: 疑わしい取引パターンを検知するためのシステムを導入し、異常な取引を監視する。
• 疑わしい取引の届出（STR）: 疑わしい取引を発見した場合、速やかに金融情報交換機関に届出を行う。
• リスクベースアプローチの採用: 顧客や取引のリスクを評価し、リスクに応じた対策を講じる。
• 従業員教育の実施: 従業員に対して、資金洗浄対策に関する研修を実施し、知識と意識を高める。
• テクノロジーの活用: AIや機械学習などのテクノロジーを活用し、取引モニタリングの精度を高める。
• VASPとの連携: 他のVASPとの情報共有や連携を通じて、資金洗浄対策を強化する。

特に、顧客管理においては、以下の点に注意する必要があります。

• PEP（政治的に露出の高い人物）の特定: PEPとの取引は、資金洗浄リスクが高い可能性があるため、注意深く審査する。
• 制裁対象者との取引の禁止: 制裁対象者との取引は、法律で禁止されており、厳格に遵守する必要がある。
• 取引目的の確認: 顧客の取引目的を明確に確認し、不審な取引がないかを確認する。

取引モニタリングにおいては、以下の点に注意する必要があります。

• 異常な取引金額: 通常の取引金額と比較して、異常に大きな金額の取引を監視する。
• 頻繁な取引: 短期間に頻繁に行われる取引を監視する。
• 複雑な取引構造: 複数のアカウントや取引所を経由する複雑な取引構造を監視する。
• 地理的なリスク: 資金洗浄リスクの高い国との取引を監視する。

関係機関の連携

暗号資産における資金洗浄対策を強化するためには、金融機関だけでなく、捜査機関、規制当局、国際機関などの関係機関との連携が不可欠です。

• 捜査機関との連携: 資金洗浄事件の捜査において、捜査機関に情報を提供する。
• 規制当局との連携: 法規制の遵守状況を報告し、規制当局からの指導を受ける。
• 国際機関との連携: FATFなどの国際機関との情報交換や連携を通じて、国際的な資金洗浄対策に貢献する。

特に、国際的な連携においては、以下の点が重要です。

• 情報共有: 各国の金融情報交換機関が、疑わしい取引に関する情報を共有する。
• 共同捜査: 複数の国にまたがる資金洗浄事件について、共同で捜査を行う。
• 規制の調和: 各国の法規制を調和させ、資金洗浄者が規制の抜け穴を利用することを防ぐ。

今後の展望

暗号資産市場は、今後も急速に発展していくことが予想されます。それに伴い、資金洗浄リスクも高度化していくと考えられます。そのため、金融機関や関係機関は、常に最新の技術や情報を収集し、対策を強化していく必要があります。

• DeFi（分散型金融）への対応: DeFiは、従来の金融システムとは異なる仕組みを有しており、資金洗浄リスクが高い可能性があるため、適切な対策を講じる必要がある。
• NFT（非代替性トークン）への対応: NFTは、デジタルアートやゲームアイテムなどの所有権を証明するトークンであり、資金洗浄に利用される可能性があるため、注意が必要である。
• CBDC（中央銀行デジタル通貨）への対応: CBDCは、中央銀行が発行するデジタル通貨であり、資金洗浄対策の新たな手段となる可能性がある。

また、AIや機械学習などのテクノロジーを活用し、取引モニタリングの精度を高めることも重要です。さらに、関係機関との連携を強化し、国際的な資金洗浄対策に貢献していく必要があります。

まとめ

暗号資産は、その特性から資金洗浄リスクが高いことが認識されています。金融機関や関係機関は、法規制を遵守し、顧客管理の強化、取引モニタリングの強化、疑わしい取引の届出、リスクベースアプローチの採用、従業員教育の実施、テクノロジーの活用、VASPとの連携などの対策を講じる必要があります。また、関係機関との連携を強化し、国際的な資金洗浄対策に貢献していくことが重要です。暗号資産市場の発展に伴い、資金洗浄リスクも高度化していくため、常に最新の技術や情報を収集し、対策を強化していくことが求められます。