暗号資産（仮想通貨）AML対策と規制最新情報

はじめに

暗号資産（仮想通貨）市場は、その革新的な技術とグローバルな特性から、金融システムに大きな変革をもたらす可能性を秘めています。しかし、その匿名性の高さや国境を越えた取引の容易さから、マネーロンダリング（ML）やテロ資金供与（TF）といった犯罪行為に利用されるリスクも存在します。そのため、暗号資産を取り巻くAML（Anti-Money Laundering：反マネーロンダリング）対策と規制は、市場の健全な発展と投資家保護のために不可欠です。本稿では、暗号資産のAML対策と規制に関する最新情報を詳細に解説します。

暗号資産の特性とマネーロンダリングのリスク

暗号資産は、従来の金融システムとは異なるいくつかの特性を持っています。これらの特性が、マネーロンダリングのリスクを高める要因となっています。

• 匿名性・仮名性: 多くの暗号資産は、取引に個人情報を必要とせず、仮名での取引が可能です。これにより、犯罪者は資金の出所を隠蔽しやすくなります。
• グローバル性: 暗号資産は、国境を越えて瞬時に取引が可能です。これにより、犯罪者は資金を容易に移動させ、規制当局の追跡を困難にすることができます。
• 分散型台帳技術（DLT）: ブロックチェーンなどのDLTは、取引履歴を記録しますが、必ずしも取引当事者の身元を特定できるわけではありません。
• スマートコントラクト: スマートコントラクトは、自動的に取引を実行するプログラムですが、悪意のあるコードが含まれている場合、犯罪行為に利用される可能性があります。

国際的なAML基準と暗号資産規制

暗号資産のAML対策と規制は、国際的な枠組みに基づいて進められています。主な国際機関としては、以下のものが挙げられます。

• 金融活動作業部会（FATF）: FATFは、国際的なマネーロンダリング対策の標準を策定する国際機関です。FATFは、暗号資産をマネーロンダリングのリスクが高い分野と認識し、加盟国に対して適切な規制を導入するよう勧告しています。
• 国際決済銀行（BIS）: BISは、中央銀行間の協力機関であり、暗号資産に関する調査や分析を行っています。
• 金融安定理事会（FSB）: FSBは、国際的な金融システムの安定を維持するための協調的な取り組みを推進する機関であり、暗号資産に関するリスク管理の提言を行っています。

FATFは、2015年に「仮想通貨に関するガイダンス」を公表し、暗号資産取引所（VASP）に対して、顧客の本人確認（KYC）や疑わしい取引の報告（STR）を義務付けることを推奨しました。その後、2019年には、「トラベルルール」と呼ばれる新たな基準を導入し、VASP間で顧客情報を共有することを義務付けました。このトラベルルールは、暗号資産取引におけるマネーロンダリング対策を強化するための重要な要素となっています。

主要国の暗号資産規制

各国は、FATFの勧告に基づき、暗号資産に関する規制を導入しています。以下に、主要国の規制状況を概説します。

アメリカ合衆国

アメリカ合衆国では、暗号資産は商品（コモディティ）として扱われ、商品先物取引委員会（CFTC）が規制を担当しています。また、金融犯罪執行ネットワーク（FinCEN）は、暗号資産取引所をマネーサービス事業者（MSB）として登録させ、AML対策を義務付けています。各州でも、暗号資産に関する独自の規制を導入する動きがあります。

欧州連合（EU）

EUでは、2021年に「暗号資産市場に関する規則（MiCA）」が採択され、暗号資産に関する包括的な規制枠組みが整備されました。MiCAは、暗号資産の発行者やサービスプロバイダーに対して、ライセンス取得や情報開示、AML対策などを義務付けています。MiCAは、2024年から段階的に施行される予定です。

日本

日本では、2017年に「資金決済に関する法律」が改正され、暗号資産取引所を登録制とし、AML対策を義務付けました。また、2020年には、「犯罪による収益の移転防止に関する法律」が改正され、暗号資産取引所に対して、顧客の本人確認や疑わしい取引の報告を強化しました。日本における暗号資産規制は、投資家保護とマネーロンダリング対策の両立を目指しています。

中国

中国では、暗号資産取引を全面的に禁止しています。また、暗号資産の発行やICO（Initial Coin Offering：新規コイン公開）も禁止されています。中国政府は、暗号資産が金融システムの安定を脅かす可能性があると懸念し、厳格な規制を導入しています。

暗号資産取引所におけるAML対策

暗号資産取引所は、AML対策において重要な役割を担っています。取引所は、以下の対策を講じる必要があります。

• 顧客の本人確認（KYC）: 取引所は、顧客の身元を確実に確認し、本人確認書類を収集・保管する必要があります。
• 疑わしい取引の監視: 取引所は、取引データを分析し、マネーロンダリングの疑いがある取引を特定する必要があります。
• 疑わしい取引の報告（STR）: 取引所は、疑わしい取引を発見した場合、金融情報交換機関に報告する必要があります。
• 制裁対象者リストの照合: 取引所は、顧客リストを制裁対象者リストと照合し、制裁対象者との取引を禁止する必要があります。
• リスクベースアプローチ: 取引所は、顧客や取引のリスクを評価し、リスクに応じたAML対策を講じる必要があります。

暗号資産のAML対策における課題と今後の展望

暗号資産のAML対策には、いくつかの課題が存在します。

• プライバシーとの両立: AML対策を強化すると、顧客のプライバシーが侵害される可能性があります。
• 技術的な課題: 暗号資産取引の匿名性を克服し、疑わしい取引を効率的に特定するための技術的な課題があります。
• 国際的な連携: 暗号資産取引は国境を越えて行われるため、国際的な連携が不可欠です。
• 規制の不確実性: 暗号資産に関する規制は、まだ発展途上にあり、不確実性が高い状況です。

今後の展望としては、以下の点が挙げられます。

• 規制の明確化: 各国で暗号資産に関する規制が明確化され、市場の透明性が向上することが期待されます。
• 技術革新: AML対策を強化するための新たな技術（例：ブロックチェーン分析、AI）が開発され、導入されることが期待されます。
• 国際的な連携強化: FATFをはじめとする国際機関が、暗号資産に関する国際的な連携を強化し、マネーロンダリング対策を推進することが期待されます。
• 規制テック（RegTech）の活用: AML対策を自動化し、効率化するための規制テックの活用が進むことが期待されます。

まとめ

暗号資産市場の健全な発展と投資家保護のためには、適切なAML対策と規制が不可欠です。国際的な基準に基づき、各国が規制を整備し、暗号資産取引所がAML対策を強化することで、マネーロンダリングのリスクを低減し、市場の信頼性を高めることができます。今後の技術革新や国際的な連携を通じて、暗号資産のAML対策はさらに進化していくことが期待されます。暗号資産を取り巻く環境は常に変化しているため、最新の情報を収集し、適切な対策を講じることが重要です。