暗号資産 (仮想通貨)AML規制最新動向まとめ！コンプライアンス必須
はじめに
暗号資産（仮想通貨）市場は、その革新的な技術とグローバルな特性から、金融システムに大きな変革をもたらしています。しかし、その一方で、マネーロンダリング（資金洗浄）やテロ資金供与といった犯罪行為に利用されるリスクも抱えています。そのため、各国政府および国際機関は、暗号資産に対する規制を強化しており、特にアンチ・マネーロンダリング（AML）規制の整備が急務となっています。本稿では、暗号資産AML規制の最新動向を詳細にまとめ、コンプライアンスが不可欠である理由を解説します。
暗号資産AML規制の国際的な枠組み
暗号資産AML規制の国際的な枠組みとしては、主に以下の機関によるものが挙げられます。
金融活動作業部会 (FATF)
FATFは、国際的なマネーロンダリング対策を推進する政府間機関であり、暗号資産に関する勧告を積極的に行っています。2019年には、「仮想資産及び仮想資産サービスプロバイダーに関するFATF勧告」を採択し、暗号資産取引所（仮想資産サービスプロバイダー：VASP）に対する規制を強化しました。この勧告では、VASPに対して、顧客の本人確認（KYC）、疑わしい取引の報告（STR）、リスクベースアプローチに基づく内部統制体制の構築などを義務付けています。
国際決済銀行 (BIS)
BISは、中央銀行間の協力機関であり、暗号資産に関する調査・分析を行っています。暗号資産が金融システムに与える影響や、規制上の課題について提言を行っており、FATFの勧告策定にも貢献しています。
主要国の暗号資産AML規制の動向
各国は、FATFの勧告に基づき、それぞれの法制度や市場環境に合わせて暗号資産AML規制を整備しています。以下に、主要国の動向を紹介します。
アメリカ合衆国
アメリカでは、金融犯罪執行ネットワーク（FinCEN）が暗号資産取引所をマネーサービス事業者（MSB）として規制しており、KYC、STR、記録保持などの義務を課しています。また、州レベルでも暗号資産に関する規制が整備されており、ニューヨーク州のBitLicenseなどが代表的です。
欧州連合 (EU)
EUでは、2021年に「暗号資産市場に関する規則（MiCA）」を採択し、暗号資産の発行・取引に関する包括的な規制を導入しました。MiCAでは、VASPに対するAML規制を強化し、KYC、STR、旅行ルール（トラベルルール）の遵守を義務付けています。旅行ルールとは、VASP間で暗号資産の送金を行う際に、送金者と受取人の情報を共有することを義務付けるものです。
日本
日本では、資金決済に関する法律が改正され、暗号資産取引所を登録制とし、AML規制を強化しました。暗号資産取引所は、顧客の本人確認、疑わしい取引の報告、内部統制体制の構築などを義務付けられています。また、金融庁は、暗号資産取引所に対する監督体制を強化し、定期的な検査や指導を行っています。
中国
中国は、暗号資産取引を全面的に禁止しており、暗号資産取引所やICO（Initial Coin Offering）を規制しています。また、暗号資産に関する情報発信や広告も禁止しており、厳格な規制体制を敷いています。
シンガポール
シンガポールは、暗号資産市場の発展を促進する一方で、AML規制を強化しています。暗号資産取引所は、決済サービス法に基づいて登録を受け、KYC、STR、旅行ルールの遵守を義務付けられています。また、シンガポール金融庁（MAS）は、暗号資産に関する規制サンドボックス制度を導入し、革新的な技術の活用を支援しています。
暗号資産取引所におけるAMLコンプライアンスの重要性
暗号資産取引所は、AML規制を遵守することが、事業継続と信頼性確保のために不可欠です。AMLコンプライアンスを怠ると、以下のようなリスクに直面する可能性があります。
- 法的制裁: 規制当局からの罰金、営業停止命令、免許取り消しなどの法的制裁を受ける可能性があります。
- レピュテーションリスク: マネーロンダリングやテロ資金供与に利用された場合、企業の評判が著しく損なわれる可能性があります。
- 金融機関との取引制限: AMLコンプライアンスが不十分な場合、金融機関との取引が制限される可能性があります。
- 事業継続リスク: 上記のリスクが複合的に作用し、事業継続が困難になる可能性があります。
暗号資産取引所におけるAML対策の具体例
暗号資産取引所は、AML規制を遵守するために、以下のような対策を講じる必要があります。
- 顧客の本人確認 (KYC): 顧客の身分証明書や住所確認書類を収集し、本人確認を行います。
- 疑わしい取引の監視 (Transaction Monitoring): 取引データを分析し、マネーロンダリングやテロ資金供与の疑いがある取引を検知します。
- 疑わしい取引の報告 (STR): 疑わしい取引を金融情報取引機関に報告します。
- 制裁リストの照合: 制裁対象となっている個人や団体との取引を禁止します。
- 内部統制体制の構築: AMLに関する内部規程を整備し、従業員への教育を実施します。
- リスクベースアプローチ: 顧客や取引のリスクを評価し、リスクに応じた対策を講じます。
今後の展望
暗号資産市場は、今後も成長を続けると予想されます。それに伴い、AML規制もますます強化されると考えられます。特に、DeFi（分散型金融）やNFT（非代替性トークン）といった新しい分野におけるAML規制の整備が課題となっています。また、国際的な連携を強化し、国境を越えたマネーロンダリング対策を推進していく必要があります。
まとめ
暗号資産AML規制は、市場の健全な発展と犯罪行為の防止のために不可欠です。暗号資産取引所は、AML規制を遵守し、コンプライアンス体制を強化することで、事業継続と信頼性確保を図る必要があります。また、規制当局や国際機関との連携を強化し、最新の動向を把握することが重要です。暗号資産市場は、常に変化しており、新たなリスクも出現する可能性があります。そのため、継続的な改善とアップデートを行い、効果的なAML対策を講じていくことが求められます。
