暗号資産（仮想通貨）のAML規制とは？世界の動向を解説
暗号資産（仮想通貨）市場は、その革新的な技術とグローバルな特性から、金融システムに大きな変革をもたらす可能性を秘めています。しかし、その匿名性の高さや国境を越えた取引の容易さから、マネーロンダリング（資金洗浄）やテロ資金供与といった犯罪行為に利用されるリスクも存在します。そのため、各国政府や国際機関は、暗号資産に対するAML（Anti-Money Laundering：反マネーロンダリング）規制の強化に取り組んでいます。本稿では、暗号資産のAML規制の現状と、世界の各国の動向について詳細に解説します。
1. AML規制の基礎知識
AML規制は、犯罪によって得られた資金が金融システムに流入することを防ぎ、犯罪行為を抑制するための法規制です。その目的は、犯罪収益の隠蔽、資金の出所を偽装すること、犯罪行為を助長することなどを防止することにあります。AML規制の基本的な枠組みは、以下の要素で構成されています。
- 顧客確認（KYC：Know Your Customer）：金融機関が顧客の身元を確認し、取引の透明性を確保するための措置です。
- 疑わしい取引の報告（STR：Suspicious Transaction Report）：金融機関が、マネーロンダリングやテロ資金供与の疑いがある取引を当局に報告する義務です。
- 記録保持：金融機関が、取引に関する記録を一定期間保持する義務です。
- 内部統制：金融機関が、AML規制を遵守するための内部体制を構築する義務です。
2. 暗号資産におけるAML規制の課題
暗号資産は、従来の金融システムとは異なる特性を持つため、AML規制の適用には特有の課題が存在します。主な課題としては、以下の点が挙げられます。
- 匿名性：暗号資産の取引は、必ずしも実名で行われるわけではなく、匿名性が高い場合があります。
- 国境を越えた取引：暗号資産の取引は、国境を越えて容易に行われるため、規制当局の管轄範囲が曖昧になることがあります。
- 分散型取引所（DEX）：DEXは、中央管理者が存在しないため、AML規制の適用が困難な場合があります。
- プライバシー保護：暗号資産の利用者は、プライバシーを重視する傾向があり、KYC手続きに抵抗を示すことがあります。
3. FATFの勧告と暗号資産規制
金融活動作業部会（FATF：Financial Action Task Force）は、国際的なマネーロンダリング対策の推進を目的とする国際機関です。FATFは、暗号資産に関する勧告を公表し、各国に対してAML規制の強化を求めています。主な勧告内容は以下の通りです。
- 仮想資産サービスプロバイダー（VASP）：暗号資産の取引所やウォレットプロバイダーなどのVASPに対して、KYC手続きの実施やSTRの報告を義務付けること。
- トラベルルール：VASP間で、送金者と受取人の情報を共有する「トラベルルール」を適用すること。
- リスクベースアプローチ：暗号資産の種類や取引の特性に応じて、リスクベースアプローチでAML規制を適用すること。
4. 各国の暗号資産規制の動向
4.1. アメリカ
アメリカでは、金融犯罪執行ネットワーク（FinCEN）が、暗号資産の取引所やウォレットプロバイダーなどのVASPに対して、マネー送信業者（MSB）としての登録を義務付けています。また、FinCENは、暗号資産に関連する疑わしい取引の調査を強化しており、VASPに対する罰則も科しています。さらに、州レベルでも、暗号資産に関する規制が導入されており、ニューヨーク州金融サービス局（NYDFS）は、BitLicenseと呼ばれるライセンス制度を導入しています。
4.2. ヨーロッパ
ヨーロッパでは、EUマネーロンダリング指令（AMLD）が、暗号資産に対するAML規制の枠組みを定めています。AMLD第5次指令では、VASPに対して、KYC手続きの実施やSTRの報告を義務付けています。また、AMLD第6次指令では、暗号資産に関連する犯罪行為に対する罰則を強化しています。さらに、EUは、MiCA（Markets in Crypto-Assets）と呼ばれる暗号資産市場規制案を提案しており、MiCAが施行されれば、EU全体で統一された暗号資産規制が導入されることになります。
4.3. 日本
日本では、資金決済に関する法律が、暗号資産の取引所に対する規制を定めています。暗号資産の取引所は、金融庁への登録が必要であり、KYC手続きの実施やSTRの報告を義務付けられています。また、金融庁は、暗号資産の取引所に対する監督を強化しており、不正な取引やマネーロンダリングの防止に努めています。さらに、改正資金決済に関する法律では、暗号資産の移転に関する規制が強化されており、VASP間の情報共有が義務付けられています。
4.4. その他の国
シンガポール、香港、スイスなどの国も、暗号資産に対するAML規制を導入しています。シンガポールでは、決済サービス法が、暗号資産の取引所に対する規制を定めています。香港では、証券・先物条例が、暗号資産の取引所に対する規制を定めています。スイスでは、金融市場法が、暗号資産の取引所に対する規制を定めています。これらの国々は、暗号資産市場の発展を促進しつつ、マネーロンダリングやテロ資金供与のリスクを抑制するための規制を導入しています。
5. 暗号資産規制の今後の展望
暗号資産市場は、急速に進化しており、規制当局は、その変化に対応するために、継続的に規制の見直しを行う必要があります。今後の暗号資産規制の展望としては、以下の点が挙げられます。
- DeFi（分散型金融）：DeFiは、従来の金融システムを代替する可能性を秘めていますが、AML規制の適用が困難な場合があります。規制当局は、DeFiに対するAML規制の枠組みを検討する必要があります。
- NFT（非代替性トークン）：NFTは、デジタルアートやゲームアイテムなどの所有権を証明するために利用されていますが、マネーロンダリングに利用されるリスクも存在します。規制当局は、NFTに対するAML規制の必要性を検討する必要があります。
- ステーブルコイン：ステーブルコインは、法定通貨にペッグされた暗号資産であり、価格変動が少ないという特徴があります。ステーブルコインは、決済手段として利用されることが期待されていますが、マネーロンダリングやテロ資金供与のリスクも存在します。規制当局は、ステーブルコインに対するAML規制を強化する必要があります。
- 国際的な連携：暗号資産の取引は、国境を越えて行われるため、国際的な連携が不可欠です。規制当局は、情報共有や規制の調和を図り、マネーロンダリングやテロ資金供与の防止に努める必要があります。
まとめ
暗号資産のAML規制は、市場の健全な発展と犯罪行為の防止のために不可欠です。各国政府や国際機関は、FATFの勧告に基づき、暗号資産に対するAML規制を強化しています。しかし、暗号資産市場は、急速に進化しており、規制当局は、その変化に対応するために、継続的に規制の見直しを行う必要があります。今後の暗号資産規制は、DeFi、NFT、ステーブルコインなどの新しい技術や市場動向に対応し、国際的な連携を強化していく方向に向かうと考えられます。暗号資産市場が、健全かつ持続的に発展するためには、規制当局、VASP、そして利用者の協力が不可欠です。
