暗号資産（仮想通貨）AML規制とは？理解すべきポイント

暗号資産（仮想通貨）市場は、その革新的な技術とグローバルな特性から、金融システムに大きな変革をもたらす可能性を秘めています。しかし、その一方で、マネーロンダリングやテロ資金供与といった犯罪行為に利用されるリスクも存在します。そのため、各国政府は暗号資産に対する規制を強化しており、特に重要なのがAML（Anti-Money Laundering：反マネーロンダリング）規制です。本稿では、暗号資産AML規制の概要、主要な規制内容、そして事業者が遵守すべきポイントについて詳細に解説します。

1. AML規制の基礎知識

AML規制は、犯罪によって得られた資金が金融システムに流入することを防ぎ、犯罪行為を抑制することを目的としています。その起源は、1980年代にコロンビアの麻薬カルテルが金融システムを通じて資金洗浄を行っていた事実に端を発します。その後、国際的な協力体制のもと、金融機関に対するAML規制が強化されてきました。

AML規制の基本的な枠組みは、以下の3つの柱で構成されています。

• 顧客確認（KYC：Know Your Customer）：顧客の身元を確認し、犯罪に関与していないかを確認するプロセスです。
• 疑わしい取引の監視と報告（STR：Suspicious Transaction Report）：通常とは異なる取引や、犯罪に関連する可能性のある取引を検知し、当局に報告する義務です。
• 記録の保管：顧客情報や取引記録を一定期間保管し、当局の調査に協力する義務です。

2. 暗号資産に対するAML規制の現状

暗号資産は、従来の金融システムとは異なる特性を持っているため、AML規制の適用には特有の課題があります。例えば、匿名性の高さ、国境を越えた取引の容易さ、そして中央管理者の不在などが挙げられます。

これらの課題に対応するため、国際的な標準策定機関であるFATF（Financial Action Task Force：金融活動作業部会）は、2019年に暗号資産に関する新たな基準を公表しました。この基準は、暗号資産取引所（Virtual Asset Service Providers：VASPs）をAML規制の対象に含め、顧客確認、疑わしい取引の監視と報告、記録の保管といった義務を課しています。

FATFの基準に基づき、各国は暗号資産に対するAML規制を整備しています。例えば、日本では「資金決済に関する法律」が改正され、暗号資産取引所に対する登録制度が導入されました。登録された暗号資産取引所は、顧客確認、疑わしい取引の監視と報告、記録の保管といった義務を遵守する必要があります。

3. 主要な暗号資産AML規制の内容

3.1 顧客確認（KYC）

顧客確認は、暗号資産AML規制において最も重要な要素の一つです。暗号資産取引所は、顧客の身元を確実に確認し、犯罪に関与していないかを確認する必要があります。具体的には、以下の情報収集が求められます。

• 氏名、住所、生年月日
• 身分証明書（運転免許証、パスポートなど）
• 取引目的
• 資金源

また、顧客の身元確認は、取引開始時だけでなく、取引状況の変化に応じて定期的に行う必要があります。

3.2 疑わしい取引の監視と報告（STR）

暗号資産取引所は、通常とは異なる取引や、犯罪に関連する可能性のある取引を検知し、当局に報告する義務があります。疑わしい取引の例としては、以下のようなものが挙げられます。

• 多額の暗号資産の送金・受領
• 匿名性の高い暗号資産の使用
• 犯罪に関連する可能性のあるウォレットアドレスとの取引
• 不自然な取引パターン

疑わしい取引を発見した場合、暗号資産取引所は、速やかに当局に報告する必要があります。報告内容には、取引の詳細、顧客情報、そして疑わしい理由などが含まれます。

3.3 記録の保管

暗号資産取引所は、顧客情報や取引記録を一定期間保管し、当局の調査に協力する義務があります。記録の保管期間は、国によって異なりますが、一般的には5年から10年程度です。保管すべき記録には、以下のようなものが含まれます。

• 顧客の身元確認記録
• 取引記録（送金・受領履歴、取引金額、取引日時など）
• 疑わしい取引の報告記録

4. 事業者が遵守すべきポイント

暗号資産取引所は、AML規制を遵守するために、以下のポイントを考慮する必要があります。

• AMLコンプライアンスプログラムの構築：AML規制を遵守するための組織体制、ポリシー、手順を整備する必要があります。
• リスクベースアプローチの採用：顧客や取引のリスクを評価し、リスクに応じた対策を講じる必要があります。
• 従業員への教育：従業員に対して、AML規制に関する教育を実施し、意識向上を図る必要があります。
• 最新情報の収集：AML規制は常に変化しているため、最新情報を収集し、コンプライアンスプログラムを更新する必要があります。
• テクノロジーの活用：AMLコンプライアンスを効率化するために、顧客確認システムや疑わしい取引監視システムなどのテクノロジーを活用する必要があります。

5. グローバルなAML規制の動向

暗号資産AML規制は、各国で異なるアプローチが取られています。例えば、一部の国では、暗号資産取引所に対する規制が厳しく、顧客確認の要件が非常に高い一方、他の国では、規制が緩やかで、匿名性の高い取引が認められています。

このような状況に対応するため、FATFは、各国に対して、暗号資産AML規制の調和化を促しています。また、国際的な協力体制を強化し、国境を越えた犯罪行為に対応するための取り組みを進めています。

グローバルなAML規制の動向を注視し、自社の事業展開に合わせた適切な対策を講じることが重要です。

6. 今後の展望

暗号資産市場は、今後も成長を続けると予想されます。それに伴い、AML規制もますます重要になると考えられます。

今後は、AIや機械学習などのテクノロジーを活用した、より高度なAMLコンプライアンスシステムが開発されることが期待されます。また、規制当局は、暗号資産市場の特性を考慮した、柔軟で効果的な規制を整備していく必要があります。

暗号資産AML規制は、犯罪行為を抑制し、健全な市場環境を構築するために不可欠なものです。事業者は、規制を遵守し、信頼性の高いサービスを提供することで、暗号資産市場の発展に貢献していく必要があります。

まとめ

暗号資産AML規制は、マネーロンダリングやテロ資金供与といった犯罪行為から金融システムを守るために不可欠です。暗号資産取引所は、顧客確認、疑わしい取引の監視と報告、記録の保管といった義務を遵守し、AMLコンプライアンスプログラムを構築する必要があります。また、グローバルなAML規制の動向を注視し、自社の事業展開に合わせた適切な対策を講じることが重要です。 今後、テクノロジーの活用や規制当局の柔軟な対応により、より効果的なAML規制が実現されることが期待されます。